Wat u moet weten over Bitcoin- en cryptocurrency-belastingen

Het is een spannende (en frustrerende) tijd voor Bitcoin en cryptocurrencies. Eind 2017 kende een groot aantal munten een sterke groei in termen van prijs per muntstuk en marktkapitalisatie, en duizenden speculanten stapten op de trein om snel geld te verdienen.

En hoewel veel van deze munten in januari 2018 gecorrigeerd zijn, ligt de prijs nog steeds hoger dan in september vorig jaar en is het mogelijk dat je een flinke winst hebt gemaakt. Wat doe je met dat geld? Wordt cryptocurrency belast? Hier is alles wat je moet weten.

Dit artikel is geschreven voor het belastingjaar 2017 voor inwoners van de Verenigde Staten en is mogelijk niet van toepassing op andere landen. Dit artikel is NIET bedoeld als vervanging voor juridisch belastingadvies en begeleiding. Als u cryptocurrencies hebt, raden we u ten zeerste aan om een ​​beëdigde belastingprofessional te raadplegen.

Belastingen betalen over gemolken cryptocurrency-munten

Stel dat je een energiezuinige rig voor mijnbouw bouwde. Ethereum Hoe bouw je een energiezuinige mijnbouwinstallatie voor ethhere Hoe bouw ik een energie-efficiënt ethisch mijnbouwplatform Ethereum is een opkomende cryptocurrency. In dit artikel bespreken we alles wat u moet weten om uw eigen mijnbouwinstallatie te bouwen. Lees Meer, dan liep het een tijdje en liep eigenlijk weg met een paar munten in je zak. Zijn deze belast? Ja!

Telkens wanneer u met succes een beetje cryptocurrency wint, geldt dit als een belastbaar feit in de ogen van de IRS en deze belastbare gebeurtenissen worden geclassificeerd als gewoon inkomen. U moet elke dag bijhouden waarop u een succesvol mijnevenement had en vervolgens de reële marktwaarde bepalen van de cryptocurrencies die u op die dagen hebt gedolven..

Als mijnen een hobby is, wordt dit bedrag als gerapporteerd “Ander inkomen” op het schema Een belastingformulier. Als mijnen een bedrijf is, wordt dit bedrag gerapporteerd als “Ander inkomen” op het Schema C belastingformulier. Leer meer over hobbies of bedrijven volgens de IRS.

Hoe de IRS Cryptocurrency Trading bekijkt

De IRS beschouwt cryptocurrencies als investeringen [PDF]. Veel van de regels en richtlijnen die van toepassing zijn op aandelen in belastbare brokeragerekeningen, zijn ook van toepassing op cryptocurrencies, hoewel er enkele genuanceerde afwijkingen zijn (die we hieronder zullen bespreken).

Omdat ze worden geteld als investeringen, worden cryptocurrencies gerapporteerd met behulp van het Schedule D-belastingformulier, dat u kunt downloaden op de IRS-website. Als u belastingsoftware gebruikt om belastingen in te dienen, is schema D mogelijk alleen beschikbaar in duurdere versies.

Wanneer u handelt, hoeft u GEEN cryptocurrencies te melden totdat u uw holdings verkoopt. Als je in 2017 een aantal Bitcoins hebt gekocht en sindsdien niets hebt gedaan, kun je nu ontspannen. Als u slechts een deel van uw posities verkoopt, hoeft u alleen belasting te betalen over dat deel.

Notitie: Als u een cryptocurrency inruilt voor iets dat geen geld is (bijvoorbeeld een andere cryptocurrency), bekijkt de IRS dat nog steeds alsof u de cryptocurrency voor het eerst hebt verkocht en het item vervolgens met de opbrengst hebt gekocht. Dit betekent dat je wel belasting moet betalen over de hoeveelheid cryptocurrency die werd verhandeld! Meer informatie over ruilinkomsten.

Belastingen betalen over verhandelde valuta's voor cryptocurrency

Er zijn twee belangrijke stukjes informatie die u moet bijhouden wanneer u cryptocurrencies verhandelt: de basis (d.w.z. de prijs waartegen u hebt gekocht) en de opbrengst (d.w.z. de prijs waartegen u verzilverde). Je zou het ook moeten weten wanneer je hebt gekocht en uitbetaald.

Telkens wanneer u cryptocurrency-posities verkoopt, moet u die transactie melden. U kunt echter al deze transacties aan het eind van het jaar combineren om te bepalen of u een nettowinst of een nettoverlies had, en vervolgens dit cijfer gebruiken om de belastingeffecten te bepalen.

Als je een ... hebt netto winst, dan bent u belasting verschuldigd over het bedrag dat u heeft verdiend. Als je een ... hebt nettoverlies, dan zal het bedrag dat u verloor uw totale belastingschuld verminderen, wat betekent dat u minder geld te danken zult hebben uit de belastingtijd.

Kortetermijnwinsten versus langetermijnwinsten

De IRS erkent twee soorten meerwaarden / verliezen.

Kortetermijnwinsten optreden wanneer de tijd tussen kopen en verkopen een jaar of korter is, en ze worden belast tegen uw marginale inkomstenbelastingtarief. Als u meerdere kortetermijnwinst (of -verliezen) heeft, worden ze samen gesaldeerd.

Langetermijnwinst komen voor wanneer de tijd tussen kopen en verkopen minstens één jaar en één dag of langer bedraagt, en ze worden belast aan de vermogensbelastingtarieven. Als u in een jaar meerdere meerwaarden (of verliezen) hebt, worden ze samen gesaldeerd.

Als uw marginale inkomstenbelastingtarief 10% of 15% is, dan worden langetermijnwinsten belast tegen 0%; als uw marginale inkomstenbelastingtarief 25% tot 35% is, dan worden langetermijnwinsten belast tegen 15%; anders belast tegen 20%. Meer informatie over meerwaarden en verliezen.

Moet je dit echt allemaal doen?

Als u een gezagsgetrouwe burger met een goede reputatie wilt zijn en als u later problemen wilt voorkomen met de IRS, moet u wel belasting betalen op cryptocurrencies.

Wat als u uw munten maanden geleden hebt gekocht en niet over de juiste gegevens beschikt om een ​​basis vast te stellen of uw transacties te melden? Je moet nog steeds het beste doen wat je kunt. Het is beter om nu de moeite te doen om marktwaarden te onderzoeken, verstandige schattingen te maken en ervoor te zorgen dat uw belastingen zo nauwkeurig mogelijk zijn in plaats van de woede van de IRS-jaren vanaf nu te trotseren.

Als u ooit bent gecontroleerd, heeft u deze gegevens nodig om de IRS te tonen die u hebt gebruikt als due diligence.

Ten slotte kunnen sommige mensen u vertellen dat het betalen van belasting op cryptocurrencies overbodig is, omdat het is “onmogelijk” voor de IRS om transacties naar u terug te traceren en u aansprakelijk te houden voor alle winsten die u mogelijk hebt gerealiseerd - dezelfde argumenten die worden gebruikt door sommigen die banen bewerken die contant betalen onder de tabel. Of het al dan niet haalbaar traceerbaar is, het betalen van belastingen is legaal en ethisch. Houd er rekening mee dat belastingontwijking een misdrijf is.

Je kennis van cryptocurrencies uitbreiden

Een onderwerp dat we niet behandelden, is wat te doen als uw cryptocurrency hard gevorkt is Wat is een Bitcoin Fork en wat gebeurt er daarna? Wat is een Bitcoin-vork en wat gebeurt er daarna? Cryptocurrencies zijn opwindend en intrigerend. In tegenstelling tot regulier geld kan cryptocurrency twee verschillende soorten munten "aanvullen". Maar hoe doen ze het, en wat betekent vork eigenlijk? Lees verder . Er is veel duisternis rond het onderwerp en niemand is vrij zeker wat te doen vanaf dit schrijven, dus we raden zeker aan om advies in te winnen bij een belastingprofessional als uw bedrijf gevorkt was.

Dat gezegd hebbende, is er meer in de wereld van cryptocurrencies dan het kopen en verkopen van Bitcoins. Misschien wil je naar Ethereum kijken (verschillen tussen Bitcoin en Ethereum Wat zijn de verschillen tussen Bitcoin en Ethereum? Wat zijn de verschillen tussen Bitcoin en Ethereum? Bitcoin en Ethereum zijn de twee belangrijkste cryptocurrencies. Maar wat zijn de belangrijkste verschillen? Is er een beter dan de andere? Lees meer), Ripple, Litecoin, NEO, IOTA en meer. Bekijk ook ICO's voor cryptocurrency, maar houd rekening met veelvoorkomende cryptocurrency-zwendel.

Eén ding om in gedachten te houden is dat cryptocurrencies misschien niet zo veilig zijn. Waarom je crypto-munt niet zo veilig is als je denkt Waarom je cryptomunt niet zo veilig is als je denkt Bitcoin blijft nieuwe hoogtepunten halen. Cryptocurrency-nieuwkomer Ethereum dreigt te exploderen in zijn eigen bubbel. De interesse in blockchain, mijnbouw en cryptocurrency is op een historisch hoog niveau. Dus waarom worden cryptocurrency-enthousiastelingen bedreigd? Lees meer zoals je bent geleid om te geloven. En als je wat serieus geld gaat inlassen, moet je je cryptocurrencies altijd in koude portefeuilles bewaren.

Hoe was het dit jaar met cryptocurrencies? Denk je dat de trends zich zullen voortzetten of zal dit volgend jaar het einde zijn? Laat het ons weten in de comments!

Ontdek meer over: Bitcoin, Cryptocurrency, Tax Software.